许多小企业主希望减少他们的纳税义务。税收减免，其中许多是普通的商业费用，可以在你的企业纳税申报表上申报，这是一种减少纳税义务和让你口袋里有更多钱的方法。由于税收规则复杂，很容易忽略合格的扣除，而且并不总是清楚如何申请。在这里，我们将看看小企业最常见的税收减免以及申请这些减免的提示。
什么是减税?
税收减免是指从个人或企业收入中扣除的费用，减少了应税收入，从而降低了纳税义务。
特别是对小企业来说，a税收减免是由美国国税局(国税局)作为减少企业应税收入的“普通和必要”费用。
一般费用是可以扣除的，如果它们是你工作中的普通或日常费用。这些费用被认为是你的企业生存和繁荣的必要条件。
组织为独资企业，合作伙伴关系，C公司，S公司,有限责任公司(有限责任公司)可以在联邦所得税申报表上使用扣除额，也称为税收注销。
小型企业的6种税收减免
有许多商业费用可能有资格作为免税费用。最常见的开支类别是:
1.营业费用
你的业务有费用是正常的，无论是用品还是租用办公空间。以下是通常可以扣除的费用。
- 供应。可扣除的耗材包括纸张、打印机墨水、打印机、电脑、笔、运输耗材、标签和邮资。如果这些费用仅用于商业目的，则可在购买当年扣除。
- 设备。租金或购买设备的费用，如复印机、打印机和车辆，只要这些设备仅供企业使用，就可以扣除。
- 房租。如果您为您的企业租用办公室、生产车间或存储空间，则租金支付可作为扣除。与其他费用一样，这些费用必须严格用于商业目的。
- 家具。为你的公司购买的家具，比如桌椅，可以作为可扣除的费用。创业时，不OB欧宝娱乐APP超过5000美元的家具费用可以扣除。
- 软件和费用。为您的企业购买软件的成本是一项可扣除的费用。如果您使用任何在线平台(如Shopify)进行业务，也可以扣除费用。
2.家庭办公费用
仅仅因为你在家工作并不妨碍你扣除办公费用。利用一个专门的家庭办公室为您的业务可以提供一些欢迎减税。
- 实用工具。公用事业费用的一个百分比是可扣除的费用，这是基于你的家庭办公室所占的百分比。这意味着你家里的一部分水电费用是扣除营业税的。
- 抵押贷款利息。同样的规则也适用于抵押贷款利息。这使得他们可以根据住房的比例来冲销一定比例的抵押贷款利息家庭办公室。
- 电话和互联网。如果电话和互联网服务是您的业务所必需的，并且仅用于业务，则费用是可扣除的费用。但是，假设您同时使用个人和企业服务。在这种情况下，只有企业使用的百分比是税收减免。
- 房地产税。用于家庭办公室的房屋比例决定了房地产税的商业部分。房地产税的营业部分是可以扣除的。
3.差旅费用
当你出差时，有一些可能的扣除。的国税局已经制定了旅行的标准，算作税收减免。这包括:
- 你的工作职责要求你经常出差
- 旅行必须在你的“税务地”之外，也就是你通常做生意的地方
- 这次旅行比正常的工作日要长，需要睡觉
可扣除的旅行费用包括交通费、住宿费和餐费。根据国税局，费用不应该奢侈，也不应该出于个人目的。
- 交通工具。机票、公共汽车、火车、往返机场的交通费用，以及从酒店到商务会议或临时办公室的交通费用都是可扣除的商业费用。
- 住宿。酒店费用和其他类型的住宿符合减税条件。
- 餐。对于2023年1月1日之后的餐费，扣除额最多可达未报销费用的50%。
4.专业发展费用
跟上行业的最新信息对于继续和扩大你的业务是至关重要的。幸运的是，职业发展的费用符合减税的条件。
- 培训。合格的税收减免是参加课程或参加网络研讨会或研讨会的费用，这将有利于您的业务。
- 会议。只要你能证明会议对你的公司有益，参加会议的费用就可以扣除。
- 阅读材料。订阅行业出版物和书籍的费用可以算作教育费用，可以作为税收减免。
- 专业会员。专业组织的会员费或会费可以免税，只要会员资格与专业或商业发展有关。扣除乡村俱乐部和健身房的会员费通常是不允许的。
5.健康保险费
作为一个企业主，你要为通常由雇主支付的费用负责。其中一些开支可以帮助你减少纳税义务。如果你报告了你的净利润安排C(自雇人士列出收入和支出的表格)，你、你的配偶和你的家属的健康和牙科保险费是完全可以扣除的。然而，它不是作为一个逐项扣除，而是作为一个调整你的收入，减少你的应税收入，这可以导致一个更低的税单。
如果一个小企业主为他们的雇员提供健康保险，支付的保费费用是可扣除的业务费用。
6.退休计划供款
为退休储蓄对你的未来有帮助，可以帮助减少应交的税款。向个人退休账户、SEP个人退休账户、SIMPLE个人退休账户和401(k)等合格退休计划缴款，会减少自雇企业主在1040表上的个人纳税申报表上的收入，表1。扣除额取决于你或你的配偶是否通过雇主有其他退休计划。扣除额不能超过你的收入，也不能超过计划内的最高储蓄金额。
申请扣税的三个技巧
你可以申请的减税越多，你就越能减少你的纳税义务。这里有一些建议可以最大限度地减少税收。
- 做好记录。保存收据、发票和与业务开支有关的票据。这些信息可以帮助你计算扣除额，在税务审计的情况下是有用的。
- 咨询税务建议。咨询税务专家可以帮助你确定适用的税收减免和计算适当的金额。或者，您可以参考国税局的指导方针关于业务费用和扣除。
- 使用另一种方法进行家庭办公扣除。计算总部扣除有两种方法简化的方法或者用常规方法。常规方法使用实际办公空间费用。简化的方法允许总共扣除1500美元。
企业主减税常见问题
我可以扣除哪些税款?
一般和必要的业务费用可以扣除税款。这些费用包括租金、办公用品、家庭办公费用、差旅费、专业发展费用、健康保险费和退休金。
最常见的四种税收减免是什么?
标准扣除额是一种常见的税收扣除额，因为它不需要文件。小型企业的其他常见税收减免包括家庭办公室扣除、健康保险费和退休缴款。
什么是最好的税收减免?
最好的税收减免是那些你可以在计算调整后的总收入之前进行的。这些包括商业开支、学生贷款利息、自雇企业主支付的医疗保险以及退休供款。
没有收据我可以申领什么?
你可以在没有收据的情况下，使用简化的方法来计算款额。个人还可以要求扣除退休缴款和自雇人士支付的健康保险费。
什么是最容易的税收减免?
最简单的扣除额包括减少你调整后总收入的标准扣除额。这是一个标准的数字，每个纳税年度都会改变。扣除额取决于你的申报状态。另一个容易的税收减免是扣除自雇个人支付的健康保险费。