如果你在印度经营在线业务，你可能听说过商品及服务税在所有行业销售商品-包括产品和服务。
但如果你是新手，本指南将涵盖你需要了解的关于GST的一切，以及如何在你的Shopify商店中设置它。请使用下面的目录跳到与你相关的部分。
什么是消费税?
GST代表商品和服务税。这是一种间接税，取代了印度的许多间接税，如增值税、服务税、消费税等。
简单地说，GST现在已经成为全国统一的国内间接税法。
商品和服务税(GST)是对所有行业的商品和服务供应征收的。这是一种全面的、多阶段的、基于目的地的税，适用于每一项增值，并在销售点征收。
现在，让我们来看看上面一些术语的含义:
- 多阶段:OB欧宝娱乐APP从制造到销售给消费者的最后阶段，一件商品要经历多次易手。例如，购买原材料，生产/制造，仓储，销售给零售商和销售给最终消费者。在商品及服务税下，每个阶段都要征税，这就是为什么它被称为多阶段税。
- 价值增加:假设你生产一件衬衫。当你在其中添加印刷品时，投入的价值就会增加，然后进一步投资于可持续的包装销售。在实际销售之前进入仓库的邮政。这些阶段中的每一个都被称为增值，使产品/服务对工程师消费者更有价值。商品及服务税是对这些增值征收的。
- Destination-based:如果你在北方邦生产产品，但卖给马哈拉施特拉邦的消费者，消费税是在消费时征收的。这意味着全部税收收入将流向马哈拉施特拉邦，而不是北方邦。
商品及服务税的目的和优势是什么?
《商品及服务税法案》于2017年3月29日在议会通过，并于2017年7月1日生效，目标如下:
- 为了实现“一国一税”的理念:实行单一税种的好处是，每个邦都必须对特定的产品或服务实行相同的税率，由中央政府决定这些税率和政策，从而使税收管理更加容易。
- 在所有业务中遵守普通法:商品及服务税允许普通法，如货物运输的电子票据和所有行业交易报告的电子发票。这使得税务合规更容易，因为纳税人不需要使用多种报税表和截止日期。
- 将印度的间接税包括在内:印度有几种税，如服务税、增值税、中央消费税等，这些税是在多个供应链阶段征收的。虽然其中一些税由中央管理，但其他税由各州管理，导致对商品和服务没有统一和集中的税收。
- 为了消除税收的连锁效应:由于以前的间接税法，纳税人无法准确地抵消税收抵免。在商品及服务税下，只对供应链每个阶段的净增值征税，有助于消除税收的级联效应，并有助于所有商品和服务的税收抵免投入。
- 遏止逃税:纳税人只能在他们采购的供应商上传的发票上申请进项税抵免。这减少了对假发票和税收抵免的索赔数量，也减少了全国的违约者。
- 增加纳税人基数:间接税根据纳税人的营业额有不同的登记起征点。由于商品及服务税是对商品和服务征收的综合税，它增加了税务登记企业的数量。
- 改善营商环境:商品及服务税的程序是在线进行的，不需要在每个税法下与不同的税务机关打交道。从注册到报税再到退款，现在一切都变得更加精简，让经营企业变得更加容易。
- 完善物流配送体系;商品及服务税减少了对货物供应的多种文件的需求。取消州际检查站对提高过境和目的地效率最为有利，也有助于降低高昂的物流和仓储成本。
- 促进价格竞争，增加消费;由于间接税，产品在各州以不同的成本销售。统一的商品及服务税税率有助于在印度和全球范围内建立具有竞争力的价格，增加消费并为企业带来更高的收入。
商品及服务税的组成部分是什么?
当您开始了解更OB欧宝娱乐APP多关于GST申报的信息时，您将遇到三种适用于该系统的税:
- CGST:这是中央政府对任何邦内销售征收的税。
- 今天:这是州政府对州内销售征收的税。
- IGST:这是中央政府为州际间的销售所征收的税。从北方邦到马哈拉施特拉邦)
你需要注册消费税吗?
符合以下条件的企业必须进行商品及服务税登记:
- 在正常类别邦，你的财政年度货物供应营业额超过400万卢比(在特殊类别邦，你的营业额超过200万卢比)
- 在正常类别邦，你提供服务的营业额超过200万印度卢比(在特殊类别邦，你的营业额超过100万印度卢比)。
- 您的企业是在较早的法律(如增值税，消费税，服务税)下注册的。
- 你所从事的业务涉及州际间的商品和服务供应
- 你在网上市场上销售产品和服务ob欧宝娱乐app下载地址
你可以了解更多关于谁有责任注册消费税的信息，在这里。
在注册商品及服务税之前，您将被要求完成MSME注册。你可以在这里了解有关中小微企业注册的所有信息。
如何注册商品及服务税?
如果您符合上述任何条件，您需要为自己或您的企业注册商品及服务税。
- 进入官方GST门户网站-www.gst.gov.in
- 在services选项卡下，选择services -> Registration -> New Registration
- 在注册页面，输入所需的详细信息，包括您的PAN号码，电子邮件地址和手机号码
- 输入您的电子邮件地址和电话号码上收到的OTPs进行验证
- 保存你收到的15位临时参考号码
- 回到GST门户并选择New Registration
- 选择TRN并输入您的15位代码
- 输入您在注册的电子邮件地址和电话号码上收到的OTP
- 你的申请状态现在会显示在“草稿”中
- 按“编辑”键提交所需文件(相片、纳税人体格、营业地点证明、银行户口资料、核实及adhaar认证)
- 在“商业详细信息”部分，输入您的商品名称、商业章程和地区
- 在下一个标签中提交商品和服务的详细信息以及HSN代码或SAC(最多可提交5种商品和5种服务)
- 一旦您提交了所有要求的信息和文件，您的帐户将进入验证和批准
- 在您开始生成发票之前，OB欧宝娱乐APP您还需要在发票注册门户(IRP)上注册;该网站为每张发票、贷方和借方票据分配参考编号
有关消费税注册的详细步骤，请你可以访问这个链接。
如何找到您的产品/服务的HSN代码?
HSN是一个全球性的编码系统，旨在为产品和商品普遍分配代码。它是一个国际公认的编码系统，允许在世界各地的产品分类。
例如，如果您在网上销售印刷衬衫，则有一个特定的6位数代码表示您正在销售的产品的类别。所以无论你在哪里销售产品——国内还是国际，政府都可以通过代码识别产品的类型和适用的税收。
要了解有关查找和创建HSN代码的更多信息，请阅读本文。
如何在您的Shopify商店设置GST ?
税率根据你销售的产品或服务而不同。这就是Shopify没有自动设定消费税税率的原因。
Shopify设置了一些默认值，您必须根据您销售的产品，您的业务所在的位置以及您打算销售产品和服务的位置进行更新。
Shopify管理员的默认GST设置如下所示:
在设置税收时，使用默认税率作为起点。OB欧宝娱乐APP
例如，你是一家位于孟买(马哈拉施特拉邦)以外的企业，那里适用28%的商品及服务税。要收取正确的税率百分比，您需要更改默认设置如下:
- 将国家税率设置为14%
- 在“地区”项下，除卡纳塔克邦和马哈拉施特拉邦外，所有邦的IGST税率为28%
一步一步地在您的Shopify商店设置GST
- 去Shopify管理->设置->税收
- 从税率列表中选择印度
- 如果您没有看到印度，请转到设置-> Shipping -> Shipping profiles ->创建新配置文件->创建航运区->选择印度
一旦您将印度添加到您的税率列表中，您需要接下来设置每个州的个人税率。
- 去设置->税收->点击印度
- 在Country tax字段中输入9% CGST税率
- 对于您所在的州，添加SGST并从下拉菜单中选择“添加到9%联邦税”
- 对于所有其他州，添加IGST并在下拉菜单中选择“而不是9%联邦税”
接下来，如果你以不同的板块销售产品，你需要设置不同的税率。这需要增加税收优先权。
- 去设置->税收->点击印度
- 滚动到税收覆盖
- 从您的商店中添加产品集合，并为印度和各个州设置税率
如何确保你的税务设置是正确的
Shopify设置可以帮助你自动纳税。但它不代表你汇税或报税。
为了确保您设置的税率是正确的，我们建议您向当地税务机关或税务专业人员查询。
你亦可参考以下资料，了解适用于你的产品/服务的税率:
Shopify是否提供符合gst的账单?
不，Shopify不创建符合gst的账单。
如果你出售商品，你的商品及服务税发票将包括商品描述、购买的数量和价值以及其他细节。但如果你出售服务，你的商品及服务税发票将包括所提供服务的描述、价值和其他细节。
请仔细阅读此文件，以了解适用于您业务的消费税发票格式:商品及服务税发票。
为了使在线企业在Shopify上经营店面更简单，我们有许多即插即用的应用程序，使商品及服务税发票更容易消费税发票+报告应用程序。你可以点击这里查看更多应用。
下面是一个税务发票的例子:
从商品及服务税开OB欧宝娱乐APP始
作为一个新企业主，当涉及到理解消费税税法的细微差别和规定时，你可能会感到不知所措。
为了能够了解商品及服务税，它是如何工作的，如何报税以及您的业务属于哪一类，我们建议您咨询税务专业人士。他们可以帮助你建立一个记录商品及服务税账单的框架，为你提供商品及服务税账单的格式，并确保你按时提交退货。
人们还问
如何在Shopify上创建税务发票?
Shopify有一个免费发票生成器可用于为收到的订单创建发票的工具。但是，您需要在Shopify管理中设置消费税详细信息，如本指南中所述。
如何从Shopify下载商品及服务税发票?
如果你正在使用一个应用程序来生成GST发票，你需要去Shopify管理->应用程序->选择你正在使用的GST应用程序和你想下载的发票。您的所有发票也可以在管理员的订单部分中找到。
商品及服务税是强制性的Shopify?
自2017年7月1日起，印度必须对在线商店提供的所有商品和服务征收商品和服务税。欧宝体育官网入口首页所以如果你在印度开了一家Shopify商店，商品及服务税是强制性的。
Shopify如何计算GST?
Shopify不会自动计算GST。你需要去你的设置->税收，然后点击印度。在这里，您需要在Country tax字段中输入9%的CGST税率，对于您的商店所在的州，您需要添加SGST税率，并从下拉菜单中选择添加到9%联邦税。
我们可以在Shopify上销售商品而不征收消费税吗?
如果您通过电子商务门户网站销售产品，那么GST注册是强制性的。所有关于收入门槛的规定都适用于在线销售的企业。